Algemeen
Bij de financiering van de gemeentelijke activiteiten en investeringen wordt uitgegaan van integrale financiering. Dat wil zeggen dat voortdurend wordt gekeken naar de totale financieringsbehoefte van de gemeente. De financiering met externe financieringsmiddelen wordt zoveel mogelijk beperkt door vooral de beschikbare interne financieringsmiddelen (reserves en voorzieningen) te gebruiken om het renteresultaat optimaal te maken. Bij de huidige verwachtingen over de renteontwikkeling wordt ook met kort geld gefinancierd, omdat de rente hiervan nog steeds uitzonderlijk laag is. Financiering voor een periode van langer dan een jaar wordt alleen aangetrokken voor de uitoefening van de publieke taak. De termijn wordt daarbij bepaald door te kijken naar de aard van de te financieren investeringen, de resterende looptijd van de bestaande leningen en de te betalen rentepercentages bij de verschillende looptijden van de leningen.
De investeringen in vaste activa en de beschikbare financieringsmiddelen op lange termijn staan in het volgende overzicht.
Financieringspositie | saldo per | mutaties | saldo per |
|---|---|---|---|
01-01-2021 | in 2021 | 31-12-2021 | |
Vaste activa | 60.996.937 | 1.541.990 | 62.538.927 |
Totaal vaste activa | 60.996.937 | 1.541.990 | 62.538.927 |
Reserves | 25.004.117 | 6.193.405 | 31.197.522 |
Voorzieningen | 3.992.235 | 888.278- | 3.103.957 |
Langlopende leningen o/g | 34.590.912 | 4.473.457- | 30.117.455 |
Totaal vaste passiva | 63.587.263 | 831.671 | 64.418.934 |
Financieringspositie | 2.590.327 | 710.320- | 1.880.007 |
De financieringspositie is in 2021 afgenomen met een bedrag van € 710.320.
Dit resulteert in een financieringsoverschot van € 1.880.007 per 31 december 2021.
Financieringspositie (overschot) 01 januari 2021 € 2.590.327
De financieringspositie in het verslagjaar is gedaald door:
- Een toename van de vaste activa met een bedrag van € - 1.541.990
- Een afname van de voorzieningen met een bedrag van € - 888.278
- Een afname van de langlopende leningen met een bedrag van € - 4.473.457
De financieringspositie in het verslagjaar is gestegen door:
- Een toename van de reserves met een bedrag van (incl. resultaat) € 6.193.405
Financieringspositie (overschot) 31 december 2021 € 1.880.007
In het volgende overzicht wordt het verloop van de financieringspositie nader weergegeven.
Omschrijving | Besteding | Herkomst | |
|---|---|---|---|
middelen | middelen | ||
Immateriële vaste activa, netto investeringen | 45.540 | ||
Immateriële vaste activa, afschrijvingen | - | ||
Materiële vaste activa, netto investeringen | 4.207.678 | ||
Materiële vaste activa, afschrijvingen | 2.619.282 | ||
Financiële vaste activa, netto investeringen | 36.698 | ||
Financiële vaste activa, aflossingen | 128.644 | ||
Mutatie vaste activa | 4.289.917 | 2.747.926 | |
Algemene reserve, toename | 751.409 | ||
Algemene reserve, afname | 350.000 | ||
Bestemmingsreserves, toename | 8.716.654 | ||
Bestemmingsreserves, afname | 5.051.260 | ||
Rekeningresultaat 2020 | 2.126.601 | ||
Mutatie eigen vermogen | 5.401.260 | 11.594.665 | |
Voorzieningen, toename | 338.633 | ||
Voorzieningen, afname | 1.226.910 | ||
Waarborgsommen o/g, opname | 246 | ||
Langlopende geldleningen o/g, aflossingen | 4.473.703 | ||
Mutatie vreemd vermogen | 5.700.614 | 338.879 | |
Totaal | 15.391.790 | 14.681.470 | |
Saldo: besteding minus herkomst | 710.320- |